Phương pháp lập kế hoạch dòng tiền khi thành lập doanh nghiệp
Để dự đoán đúng được dòng tiền ra vào trong một thời gian nhất định, FTA xin hướng dẫn bạn phương pháp lập kế hoạch dòng tiền nhằm đảm bảo cân đối thu – chi, ăn khớp giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra cho quá trình kinh doanh. Với ưu điểm giúp doanh nghiệp xác định đúng số tiền thừa – thiếu, đưa ra các biện pháp cải tạo sự cân bằng thu – chi dòng tiền cho doanh nghiệp.
5 bước lập kế hoạch dòng tiền:
Hướng dẫn dự báo dòng tiền vào:
Đầu tiên hãy phân loại dòng tiền, điều này giúp bạn dễ kiểm soát dòng tiền cho các hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động đầu tư tài chính.
- Với dòng tiền từ doanh thu, hoạt động kinh doanh thông qua các hình thức thanh toán, hình thức bán hàng, chính sách chiết khấu, thời gian thu hồi nợ từ khách hàng.
- Với dòng tiền cho việc đầu tư phát triển: khoản tiền thu từ hoạt động đầu tư, nhượng lại hoặc thanh lý tài sản, tiền thu hồi vốn cho vay.
- Với dòng tiền từ hoạt động đầu tư tài chính: Xuất phát từ nguồn tiền mặt được góp thêm từ chủ doanh nghiệp, tiền từ hoạt động phát hành cổ phiếu, chứng khoán để huy động vốn.
Hướng dẫn dự báo dòng tiền ra:
Thứ hai, những khoản chi cần thiết cho hoạt động kinh doanh hay còn gọi là dòng tiền ra. Với mục tiêu cân bằng dòng tiền trong kinh doanh, việc dự báo trước không chỉ giúp cân bằng các khoản chi tiền phát sinh từ hoạt động mua – bán, mà còn đảm bảo dòng tiền ra không vượt quá mức dự báo cần thiết, bao gồm:
- Dự báo dòng tiền ra cho các hoạt động kinh doanh: dựa trên những quy luật mua hàng và trả nợ của doanh nghiệp, dự trữ hàng tồn kho, các dự toán về quỹ lương và bảo hiểm, các loại thuế mà doanh nghiệp phải nộp.
- Dự báo dòng tiền ra cho các hoạt động đầu tư: dựa trên những nhu cầu đầu tư tài sản cố định vào các hoạt động của doanh nghiệp và các chiến lược đầu tư góp vốn ra bên ngoài.
- Dự báo dòng tiền ra cho hoạt động tài chính: từ việc trả các khoản nợ hợp đồng tín dụng hiện hành đến chính sách phân phối lợi nhuận của doanh nghiệp
Dòng tiền ra bao gồm toàn bộ các khoản chi tiêu bằng tiền phát sinh từ các hoạt động của doanh nghiệp trong một thời kỳ
